Szenariomatrixmethode im Eigenmittelgrundsatz

Bei Anwendung der Szenariomatrixmethode sind auf gleichartige Optionsgegenstände lautende Optionsgeschäfte zu Optionsgeschäftsklassen zusammenzufassen. Abweichend davon darf ein Institut nach einheitlicher und dauerhafter Wahl die Optionsgeschäftsklassen für die Zusammenfassung von Schuldtiteln und anderen Zinsinstrumenten unter Zugrundelegung von im Eigenmittelgrundsatz aufgeführten Laufzeitbändern selbst bestimmen, wobei eine Aufteilung in mind. 6 Optionsgeschäftsklassen zu erfolgen hat und nicht mehr als 3 der Laufzeitbänder zu einer Optionsgeschäftsklasse zusam-mengefasst werden dürfen. Der Anrechnungsbetrag für eine Optionsgeschäftsklasse ist über eine Neubewertung aller in die Zusammenfassung eingehenden Optionsgeschäfte sowie ihrer zusätzlich berücksichtigten Sicherungsgegenstände für verschiedene Kombinationen gleichzeitiger Veränderungen des Preises des Optionsgegenstands und der Volatilität und der Bestimmung des Unterschieds zum Preis der Option bei unverändertem Preis des Optionsgegenstands und Volatilität zu ermitteln. Dabei sind eine relative Zunahme und eine relative Abnahme der Volatilität in Höhe von jeweils 25 % des jeweils aktuellen Niveaus der Volatilität sowie eine relative Zunahme und eine relative Abnahme des Preises des Optionsgegenstands für auf Fremdwährung, Gold, Aktien, Aktienindizes lautende und vergleichbare Optionsgegenstände mit 8%, auf Rohwaren lautende Optionsgegenstände mit 15%, auf zinsbezogene Finanzinstrumente lautende Optionsgegenstände in Höhe der höchsten nach Grundsatz I anzunehmenden Renditeänderung für den Laufzeitbereich, dem die entspr. Klasse zuzuordnen ist, zu Grunde zu legen. Für die Veränderung des Preises des Optionsgegenstands sind mind. 6 gleich grosse Intervalle zu verwenden. Der Anrechnungsbetrag für die Optionsgeschäftsklasse ist als der Absolutbetrag des sich aus der o.a. Ermittlung für alle Kombinationen ergebenden grössten Verlusts zu ermitteln. Zur Bestimmung des An-rechnungsbetrags für alle Optionsgeschäfte sind die An-rechnungsbeträge für die einzelnen Optionsgeschäftsklassen zusammenzufassen.