kassageschäftsbezogene(s) Zinsoption(sgeschäft)

Zinsoptionsgeschäft einer Bank über einen Zins tragenden Titel (festverzinsliches Wertpapier, Einlage u.dgl.), auf den Abschluss einer Kassatransaktion gerichtet (z. B. Option auf zinsgeschäftsorientierten Kauf oder Verkaufeines Wertpapiers). Option, bei der der Optionsberechtigte bei Optionsausübung vom Stillhalter sofortige Durchführung des zu Grunde liegenden Geschäfts verlangen kann, d. h. je nach Optionsart Lieferung des Optionsgegenstands verlangen oder dem Stillhalter Letzteren andienen kann. Hierzu gehören neben Wertpapieroptionsgeschäften, die auf Kauf oder Verkauf des den Optionsgegenstand bildenden festverzinslichen Wertpapiers gerichtet sind (kaufmässigen Zinstermingeschäften vergleichbar), vor allem Zinsbegrenzungsvereinbarungen in Form von Cap, Floor, Collar, die auf Durchführung eines (fiktiven) Einlagengeschäfts gerichtet sind (einlagenmässigen Zinstermingeschäften vergleichbar).